A educação financeira é essencial em diversos aspectos e tem recebido crescente atenção na literatura. Como uma política pública, diversos países ao redor do mundo estão implementando esse tipo de educação (Vieira; Pessoa, 2020). Ela contribui para uma melhor tomada de decisão na gestão das finanças pessoais, na prevenção de dívidas, na segurança financeira e até para a melhoria da qualidade de vida.

No caso das famílias, esse conhecimento financeiro permite um planejamento mais eficaz das finanças, abrangendo a gestão das despesas diárias, a educação dos filhos, a aquisição de bens e a preparação para imprevistos. De acordo com o Banco Central do Brasil (Banco Central do Brasil, 2013), a educação financeira é responsável pelo conhecimento financeiro pessoal, permitindo decisões mais acertadas e sendo um instrumento para o desenvolvimento econômico. A Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OECD, 2005) descreve a educação financeira como o processo pelo qual os indivíduos desenvolvem sua compreensão acerca de produtos, conceitos e riscos financeiros, e, por meio deste entendimento, tornam-se capazes de fazer escolhas bem informadas em prol do seu bemestar financeiro.

Embora os benefícios sejam amplos e significativos, alcançar uma educação financeira sólida não é algo simples, pois exige tempo, dedicação e, muitas vezes, mudanças de hábitos e mentalidade. Nesse contexto, foi instituída, no Brasil, a Estratégia Nacional de Educação Financeira (ENEF), com sua primeira versão desenvolvida em 2010. No ano de 2020, foi criado o Fórum Brasileiro de Educação Financeira (FBEF), com o objetivo de modernizar e dar maior agilidade e eficiência às ações relacionadas à Estratégia Nacional de Educação Financeira (Banco Central do Brasil, 2022). Os dados do Relatório do Fórum Brasileiro de Educação Financeira mostram que diversas ações foram desenvolvidas no âmbito dessa educação no Brasil. No entanto, ainda se tem um caminho a trilhar, com o objetivo de levar educação financeira a todo o país.

Tendo em vista a importância das ações de gestão financeira pessoal, outro aspecto relacionado à educação financeira é a alfabetização financeira. Conforme a OECD (2020), alfabetização financeira é a combinação de consciência financeira, conhecimento, habilidades, atitudes e comportamentos necessários para a tomada de decisões financeiras sólidas. Neste sentido, a alfabetização financeira leva em consideração o aspecto do conhecimento e da aplicação (Huston, 2010), tendo como base os conhecimentos financeiros, os comportamentos financeiros e as atitudes financeiras (Atkinson; Messy, 2012).

O termo alfabetização financeira é constantemente empregado como sinônimo de educação financeira, e, também, como conhecimento financeiro (Potrich; Vieira; Kirch, 2014). Desse modo, a terminologia de educação financeira foi desdobrada em um construto teórico capaz de explicar as diferenças entre as dimensões do tema (Floriano; Flores; Zuliani, 2020). Em suma, a educação financeira está relacionada ao conhecimento financeiro que o indivíduo possui, tornando-se parte de um processo de alfabetização financeira. Portanto, a alfabetização financeira seria um conceito mais abrangente que a educação financeira (Huston, 2010).

A OCDE (2005) recomenda que o aprendizado sobre as questões financeiras inicie na escola. Diante disso, o Governo Federal do Brasil, com o objetivo de contribuir para o fortalecimento da cidadania ao prover e colaborar com ações que auxiliem a população a tomar decisões financeiras, emitiu o Decreto n.º 7.397, de 22 de dezembro de 2010, em que foi instituída a Estratégia Nacional de Educação Financeira - ENEF, e renovada pelo Decreto Federal nº 10.393, de 9 de junho de 2020, com a finalidade de promover a educação financeira, securitária, previdenciária e fiscal no Brasil (AEF Brasil, 2017).

Oliveira e Stein (2015) reconhecem o professor como um mediador no desenvolvimento de ações de educação financeira, o qual contribui para a construção do conhecimento financeiro. Nesse contexto, o presente estudo baseia-se no seguinte questionamento: qual o nível de alfabetização financeira dos professores de educação fundamental, atuantes na rede municipal de ensino? O objetivo deste trabalho é mensurar o nível de alfabetização financeira dos professores de ensino fundamental, das escolas da rede municipal, situadas na cidade de Dom Pedrito, Rio Grande do Sul. O município de Dom Pedrito está situado na região da Campanha do estado do Rio Grande do Sul e possui uma área territorialmente extensa, de 5.194,051 km², o que lhe confere a quinta posição em termos de área no estado e a maior da sua região. Conforme o último censo demográfico de 2010, este município apresentou um Índice de Desenvolvimento Humano (IDH) de 0,708 e uma taxa de escolarização, de 6 a 14 anos, de 97,5% (Brasil, 2020).

Justifica-se o recorte geográfico tendo em vista algumas ações no âmbito da educação financeira adotadas no município. Em dezembro de 2021, foi proposto um projeto de lei municipal baseado na Lei Nacional do Superendividamento, visando à regularização das dívidas dos municípios junto às instituições financeiras locais (Rio Grande do Sul, 2021). Isto reforça a importância que o município dá à educação ao mesmo tempo em que reconhece o endividamento como um problema local. Ainda, destaca-se que o município de Dom Pedrito recebeu, no ano de 2021, um prêmio pelo projeto das Escolas Itinerantes, que levam a escola, em contêineres, para os alunos do campo. Além disso, a cidade foi destaque entre as dez práticas educativas que melhoram a educação pública em todo o estado do Rio Grande do Sul (Ellwanger, 2021).

Assim, em face da popularização da alfabetização financeira, torna-se essencial que os indivíduos aperfeiçoem a maneira como administram suas finanças. Opletalová (2015) reforça a importância da alfabetização financeira tendo em vista o reconhecimento como elemento na prevenção contra as adversidades financeiras. Neste contexto, este estudo se torna relevante, pois, se há a investigação de um recorte sociodemográfico específico, representado por professores de ensino fundamental, estes serão agentes no ensino das finanças nas escolas. Evidenciase que poucos estudos descrevem o grau de alfabetização financeira de professores no Brasil. De forma geral, predominam, na literatura brasileira, os estudos que demonstram a alfabetização financeira de estudantes universitários (Potrich; Vieira; Paraboni, 2013; Jobim; Losekann, 2015; Vieira et al., 2016; Bogoni et al., 2018). Sob esta perspectiva, o papel da escola vai além de entregar melhores seres humanos à sociedade, mas também contribuir para a tomada de decisões financeiras mais acertadas dos alunos, dado que as diferenças nos currículos escolares afetam o conhecimento sobre o tema (Calovi, 2017).

O presente estudo está estruturado da seguinte maneira, no início se apresenta introdução. A seguir, é apresentada a revisão teórica, sobre os temas de educação financeira e alfabetização financeira. Na sequência, apresenta-se a metodologia, bem como os resultados e as discussões. Por fim, têm-se as conclusões e as referências utilizadas.

A temática sobre a Educação Financeira pertence à história recente do Brasil, visto que, em uma sociedade que enfrentou problemas de instabilidade econômica e monetária, essa memória inflacionária faz que os indivíduos consumam momentaneamente, na expectativa que os preços aumentarão rapidamente (OECD, 2013).

Conjuntamente com a estabilização da economia, houve um aumento na capacidade de compra da população, ampliando o crédito e o consumo, associado a outros aspectos, como a expansão econômica e o fortalecimento do sistema bancário, os quais sucederam o crescimento da bancarização e a oferta de serviços financeiros (Banco Central do Brasil, 2018).

Por consequência, a demanda crescente de consumidores de serviços financeiros aumenta a gama de produtos financeiros à disposição do cidadão brasileiro (empréstimos, poupanças, seguros e planos de previdência) na mesma proporção em que lhe atribui mais responsabilidade pelas escolhas feitas tendo em vista a complexidade e a variedade (Banco Central do Brasil, 2022).

Para mitigar os efeitos das decisões financeiras equivocadas, foi criada pelo governo brasileiro a Estratégia Nacional de Educação Financeira (ENEF), uma mobilização em torno da promoção de ações de educação financeira, securitária, previdenciária e fiscal, por meio do Decreto Federal 7.397/2010 e renovada pelo Decreto Federal nº 10.393, de 9 de junho de 2020. O objetivo da ENEF é auxiliar no fortalecimento da cidadania ao oferecer e apoiar ações para a tomada de decisões financeiras acertadas, de maneira autônoma e consciente pela população (ENEF, 2020). Isto contribui para aumentar o poder dos consumidores, as políticas sobre educação financeira, a inclusão financeira e a proteção ao consumidor (AEF Brasil, 2017).

O enfoque da ENEF consiste em desenvolver e implementar programas para três públicos-alvo: crianças, jovens e adultos. Sendo as escolas de ensino fundamental e médio, sob a orientação do Ministério da Educação (MEC) e a colaboração das secretarias de educação estaduais e municipais, meios de alcançar as crianças e os jovens. Para os adultos, serão utilizadas parcerias com agentes privados e públicos com o intuito de propagar o efeito das ações da ENEF (OECD, 2013).

Posteriormente, foi incluída a Educação Financeira entre os temas transversais que constam na Base Nacional Comum Curricular BNCC (Brasil, 2017, 2018), documento de caráter normativo que define o conjunto orgânico e progressivo de aprendizagens essenciais que todos os alunos devem desenvolver ao longo das etapas e modalidades da Educação Básica no Brasil (Giordano; Assis; Coutinho, 2019).

Avançando teoricamente na temática sobre educação financeira, temse o surgimento do termo de alfabetização financeira, que será tratado na subseção seguinte.

Para alcançar o objetivo geral, esta pesquisa apresenta caráter descritivo e abordagem quantitativa, tendo como método o levantamento do tipo Survey. A populaçãoalvo deste estudo foram os professores de educação fundamental da rede municipal, de Dom Pedrito/RS. A partir de dados da Secretaria de Educação e Cultura do município, à qual compete a execução de atividades educacionais relacionadas com o sistema de ensino fundamental, a população deste estudo é de 187 professores vinculados ao ensino fundamental da rede municipal.

Conforme Barbetta (2002), com esse universo, o cálculo da amostragem ocorre por meio de uma população finita de 187 professores. Considerando a homogeneidade da população (distribuição da população 80/20), empregou-se um nível de confiança de 95% e um erro de 5%, sendo definida uma amostra mínima de 107 respondentes. Os dados utilizados neste estudo foram obtidos por meio da aplicação de questionários. A coleta ocorreu em 2022, no formato presencial, a partir da visita nas escolas.

No final do período, foram alcançados 110 instrumentos válidos, distribuídos em oito escolas do município.

Quanto ao instrumento de pesquisa, foi confeccionado um questionário estruturado, composto por quatro blocos de questões objetivas conforme Potrich, Vieira e Kirch (2014). O primeiro bloco corresponde à dimensão de atitudes financeiras. A escala original possui dez questões. No entanto, para a metodologia do termômetro de alfabetização financeira, foram validadas três questões, as quais foram usadas nesta pesquisa. Nesse bloco, quanto mais o respondente discordar das afirmações feitas, melhores serão suas atitudes financeiras. O segundo bloco apresenta o comportamento financeiro dos respondentes, e a escala original é composta por vinte e sete questões do tipo likert, de cinco pontos. No âmbito do termômetro da alfabetização financeira, são validadas e utilizadas seis questões. Para interpretação dos resultados, tem-se que quanto maior a frequência do respondente nas afirmações feitas, melhor será o seu comportamento em relação à gestão de suas finanças.

O terceiro bloco é constituído de treze questões de múltipla escolha que têm por objetivo determinar o conhecimento financeiro em relação à inflação, à taxa de juros, ao valor do dinheiro no tempo, à relação risco-retorno, à diversificação, ao mercado de ações, ao crédito e aos títulos públicos. Neste bloco, para cada questão, foi atribuído um ponto por acerto, considerando aqueles com maior número de acertos detentores de melhor nível de conhecimento financeiro. No último bloco, foram listadas as questões referentes ao perfil dos respondentes. O quadro 1 consiste em uma síntese das questões que foram abordadas na pesquisa.

Para esta pesquisa, as informações coletadas foram tratadas mediante a técnica de Estatística Descritiva, sendo utilizadas: tabelas de frequências, percentual, média, mediana e desvio-padrão. Conforme Guedes et al. (2005), a estatística descritiva tem por objetivo sintetizar uma série de valores de mesma natureza, possibilitando uma visão integral da variação desses valores, organiza e descreve o conjunto de dados por meio de tabelas, de gráficos e de medidas descritivas.

Para mensurar o nível de alfabetização financeira, foi utilizado o termômetro de alfabetização financeira, desenvolvido por Potrich, Vieira e Kirch (2014). A formação dos fatores da alfabetização financeira é realizada a partir de uma média ponderada das questões validadas em cada dimensão. Essa ponderação é realizada pelos pesos das cargas fatoriais. Após esse procedimento, as escalas foram padronizadas, visando construir a dimensão única de alfabetização financeira. Esses procedimentos seguem a metodologia do termômetro de alfabetização financeira.

De forma geral, para cada respondente, foi calculado o fator atitude financeira, a partir da equação [0,26*Q1 + 0,49*Q2 + 0,25*Q3] e, posteriormente, dividindo este somatório pelo valor 5 para padronizá-la com as demais escalas. O fator comportamento financeiro foi calculado a partir da equação [0,22*Q4 + 0,23*Q5 + 0,19*Q6 + 0,15*Q7 + 0,21*Q8], dividindo posteriormente por 5. No conhecimento financeiro, para cada uma das questões, foi atribuído valor igual a 1 para a resposta correta e valor igual a 0 para as demais. para fins de análise, o somatório final de cada respondente foi dividido por 13, para assim obter um fator padronizado em 1, conforme as demais escalas (Potrich; Vieira; Kirch, 2016).

De forma geral, o termômetro realizou a validação das escalas, identificando as questões mais importantes de cada uma das dimensões de alfabetização financeira. Após a validação, é realizado um passo a passo estatístico para definir os graus (alto e baixo) de alfabetização financeira. O presente artigo seguiu os passos descritos no trabalho dos autores. Na próxima seção, são apresentados os resultados da pesquisa.

Este capítulo apresenta a análise e a discussão dos resultados obtidos a partir dos dados coletados durante a realização da pesquisa. Ele está dividido em três seções, e, na primeira seção, tem-se o perfil da amostra, por meio das variáveis sociodemográficas dos professores. Na segunda seção, apresentam-se as medidas dos construtos da alfabetização financeira: conhecimento financeiro, atitude financeira e comportamento financeiro. Por fim, a terceira seção do capítulo mensura a alfabetização financeira.

O contexto econômico tem-se mostrado desafiador para as famílias brasileiras em muitos aspectos como no aumento do nível do endividamento e na dificuldade no gerenciamento das finanças pessoais. Tal pretensão motivou a realização do presente estudo que buscou estimar o nível de alfabetização financeira dos professores de educação fundamental em Dom Pedrito, Rio Grande do Sul. Partiu-se do pressuposto de que os professores, potencialmente, serão os mediadores na construção desse conhecimento. Desse modo, julgou-se pertinente explorar o grau de alfabetização financeira deste público.

Os resultados reportaram que a amostra apresenta características homogêneas, pois predominam mulheres casadas, com a média de idade de 44 anos, com ensino superior, dois dependentes em média e renda média mensal própria entre R$ 3.636,01 e R$ 4.848,00.

Inicialmente, analisou-se que os professores apresentam atitudes financeiras positivas, essencialmente no que se refere ao planejamento de metas para o futuro e hábitos de poupança. Quanto ao comportamento financeiro, avaliou-se que os professores pesquisados apresentam um bom comportamento, porém costumam não diversificar seus investimentos relacionandose com o perfil do investidor brasileiro, que comumente tende a ser conservador nos investimentos. Dando continuidade, identificou-se que o grau de conhecimento financeiro dos professores é intermediário, pois eles apresentaram dificuldades de compreensão acerca de conceitos básicos de conhecimento financeiro, tais como taxa de juros e riscoretorno. No entanto, apresentam conhecimentos satisfatórios sobre inflação e operações simples mais utilizadas no dia a dia.

Por fim, apurou-se que a população estudada se divide em 57 indivíduos detentores de baixo e 31 com alto nível de alfabetização financeira, predominando o nível baixo. Podese conjecturar que, mesmo possuindo um nível mais elevado de escolaridade, os respondentes não atingiram um nível alto de alfabetização financeira. Tal resultado pode estar relacionado com a formação acadêmica dos respondentes, a qual pode não ter sido direcionada para questões quantitativas financeiras. Além disso, cabe salientar que essa classificação é baseada na literatura prévia. Desse modo, outras metodologias poderão ter uma classificação intermediária de alfabetização financeira, a fim de ter um avanço nas análises.

Destaca-se que, mesmo os professores possuindo uma atitude positiva, os construtos comportamento e o conhecimento não obtiveram uma média alta, impactando na classificação. Cabe salientar que nesta mensuração, para alcançar um nível alto de alfabetização financeira, é necessário um bom desempenho em cada um dos construtos: atitude, comportamento e conhecimento financeiro. Tal resultado reafirma a importância e a necessidade de melhorar o grau de alfabetização financeira da população, especialmente dos professores, fortalecendo as ações da Estratégia Nacional de Educação Financeira (ENEF). O estudo contribui para a literatura ao demonstrar resultados de uma população pouco estudada no Brasil, visto que as pesquisas costumam priorizar as análises em estudantes (Bogoni et al., 2018; Brito et al., 2024; Calovi, 2017; Mota; Medeiros; Gatto, 2023). Dessa forma, ratifica-se a importância de estudos que analisem a alfabetização financeira de uma forma ampla, avaliando as dimensões de atitude, comportamento e conhecimento financeiro.

Buscou-se contribuir para a lacuna de pesquisa demonstrando que as ações de educação financeira precisam ser interdisciplinares e desenvolvidas em diferentes estratos da população. Deve-se atentar aos programas de formação, buscando-se desenvolver e ampliar as ações que são direcionadas aos professores, os quais são agentes importantes nesse processo; ou seja, o professor é o moderador nas ações de alfabetização financeira, sendo indispensáveis os esforços para desenvolver os aspectos fundamentais da alfabetização financeira. Portanto, os resultados podem ser úteis para as escolas, os governos e a população em geral, visando melhores níveis de alfabetização financeira no Brasil.

A pesquisa teve limitações. A falta de resposta em todas as questões, por exemplo, pode ter sido uma adversidade pela impossibilidade de realizar o cálculo do termômetro para a totalidade de respondentes. A literatura sobre alfabetização financeira deve seguir sendo explorada e, como estudos futuros, sugere-se o aprofundamento das metodologias e escalas, visto, por exemplo, que a escala de atitudes financeiras ficou com poucas questões.